AHORRE PARA EL RETIRO Y RECUEPRE SU AFECTIVO DEL AÑO VIA IMPUESTOS

Ahorre para el retiro y recupere su efectivo del año vía impuestos

20 Abril, 2010 - 21:41

En México existe poca cultura para el ahorro, así que con la finalidad de estimular el ahorro para el retiro, la legislación otorga beneficios fiscales a aquellas personas que contraten algún plan complementario para la jubilación.

Con el actual sistema de pensiones es difícil que las personas generen ahorros suficientes para vivir la etapa posterior a su retiro, ya que la expectativa de vida actual es de 80 años de edad.

Si hoy una persona vive con 10,000 pesos mensuales, para su etapa de retiro debería considerar un ahorro de 1 millón 800,000 pesos.

Sin embargo, de acuerdo con la calculadora de la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar), una persona con 30 años de cotización en el IMSS, -tiempo promedio de cotización de los empleados en México- apenas tendría 620,499 pesos.

Por ello, debido a las dificultades económicas que se pueden encontrar en el camino, es importante adquirir un plan personal para el retiro, el cual, además de que generar un ahorro, pueda deducir impuestos al momento de realizar la declaración anual.


Estrategias fiscales

Al respecto, Juan Carlos Pelayo García, director general de Allianz Fondika, comentó que cuando se contrata un plan de retiro personal bajo el artículo 176 fracción V de la Ley de Impuestos Sobre la Renta (LISR) se pueden obtener beneficios fiscales como:

Realizar aportaciones de hasta 10% de su ingreso anual, con un límite máximo de cinco salarios mínimos -que en este año es de 104,864 pesos aproximadamente- y con base en este monto se puede realizar la deducción de impuestos, es decir, si su ingreso es de 50,000 pesos mensuales y realiza aportaciones a su plan de 60,000 pesos anuales obtendrá un Impuesto Sobre la Renta (ISR) a favor de 14,000 pesos aproximadamente
De tal forma que al momento de realizar la declaración anual y tener una carga impositiva por 40,000 pesos podrá utilizar el saldo a favor de la deducción de las aportaciones realizadas y sólo pagará 26,000 pesos.

También se puede diferir el pago de impuestos.

Sobre el monto acumulado anualmente, puede gozar de una exención (no se paga impuestos) hasta por nueve salarios mínimos, es decir 188,000 pesos aproximadamente, a partir de los 65 años de edad, que es sumando todas las pensiones que se reciban por concepto de retiro (afore, planes de retiro, IMSS, ISSSTE, etcétera).